Våra prognoser är opålitliga
FPAA.SE:s guide · Granskad
Prognosen slår fel gång på gång och förtroendet för siffrorna sjunker i ledningsgruppen.
Opålitliga prognoser beror sällan på dålig matematik. Oftast saknas tydliga antaganden, uppföljning av träffsäkerhet och en process där verksamheten faktiskt äger sina siffror.
Vanliga symptom
- Stora avvikelser mot prognos varje kvartal utan tydlig förklaring.
- Antagandena bakom siffrorna är inte dokumenterade.
- Prognosen justeras med en klumpsumma på sista raden.
- Verksamheten känner inte ägarskap för sina egna tal.
- Ingen mäter hur träffsäkra tidigare prognoser faktiskt var.
Affärskonsekvenser
- Lägre trovärdighet för ekonomifunktionen.
- Felaktiga beslut om rekrytering, investeringar och lager.
- Överraskningar i kassaflödet.
- Svårt att kommunicera utveckling till styrelse och ägare.
- Buffertar byggs in i planen 'för säkerhets skull'.
Hur andra företag brukar lösa problemet
Mönster vi ser hos finansteam som kommit förbi den här utmaningen - oavsett vilket verktyg de landat i.
Driver-baserad modell
Koppla intäkter och kostnader till verkliga volym- och prisdrivare i stället för procentuella påslag.
Mät träffsäkerheten
Följ upp prognosavvikelse per enhet och period - det förbättrar kvaliteten snabbare än någon modell.
Tätare men lättare prognoser
Rullande prognos varje månad ger snabbare korrigering än två tunga omprognoser per år.
Tydligt ägarskap
Den som påverkar utfallet ska också äga prognosen, med ekonomifunktionen som stöd och kvalitetssäkring.
Så brukar företag lösa detta
De flesta förbättringsprojekt innehåller både processarbete och verktygsstöd. Här är vad ett typiskt upplägg omfattar - och var partners oftast bidrar.
Vanliga typer av projekt
Processförbättring
Kartlägg budget- och prognosprocessen, tydliggör ansvar och beslutspunkter.
Budget- och forecastmodellering
Bygg en sammanhängande modell för budget, prognos och rullande forecast.
Scenarioanalys
Låt flera scenarier och what-if-analyser utgå från samma datamodell.
Vanliga partnerinsatser
Power BI Planning
Gör Power BI skrivbart för planering och prognos direkt i rapporteringen.
Implementering
Rulla ut lösningen i pilot och produktion med utbildning och ändringsledning.
Förvaltning
Ta hand om drift, uppdateringar och löpande förbättringar efter införandet.
Rekommenderat nästa steg
Ca 5 minuter. Ni får en bild av var processen tappar tid och vad som är värt att förbättra först.
Testa er FP&A-processVill ni hellre prata direkt? Boka en FP&A Discovery Session
Källor och metod
Redaktionell bedömning: fpaa.se
Problembeskrivning, orsaker och lösningsvägar är fpaa.se-redaktionens sammanställning utifrån vanliga situationer i planeringsprojekt. Inga kundresultat eller siffror från namngivna bolag används. Aimplan beskrivs som ett av flera möjliga arbetssätt.
Uppgifter om Aimplan bygger på produktinformation från Aimplan. Förklaringar, exempel och bedömningar är framtagna av fpaa.se. Senast uppdaterad .