Vi ser inte hur kassaflödet utvecklas
FPAA.SE:s guide · Granskad
Kassaflödet blir svårt att förutse när det planeras separat från resultat och balansräkning. Den vanligaste lösningen är att koppla kassaflödet till samma drivare som resultatplanen: försäljning, betalningsvillkor, investeringar och lönekostnader.
Många bolag följer resultatet noga men ser kassaflödet först i efterhand. Det beror sällan på bristande kontroll – oftare på att kassaflödet planeras i ett separat underlag som inte uppdateras när resultatprognosen ändras.
Vanliga symptom
- Likviditetsprognosen görs manuellt och sällan.
- Kassaflödet stämmer inte med resultatprognosen.
- Betalningsvillkor och lagerförändringar syns inte i planen.
- Investeringar planeras utanför den ordinarie prognosen.
- Ingen kan snabbt svara på hur kassan påverkas av ett scenario.
Affärskonsekvenser
- Överraskningar i likviditeten och dyr kortfristig finansiering.
- Försiktiga beslut om investeringar och anställningar.
- Svårare dialog med bank och ägare.
- Rörelsekapital binds utan att någon ser det i tid.
Hur andra företag brukar lösa problemet
Mönster vi ser hos finansteam som kommit förbi den här utmaningen - oavsett vilket verktyg de landat i.
Indirekt kassaflöde från planen
Härled kassaflödet ur resultat- och balansplanen i stället för att bygga det separat.
Drivare för rörelsekapital
Planera kundfordringar, lager och leverantörsskulder med dagar i stället för fasta belopp.
Rullande 13 veckor
En kort, veckovis likviditetsprognos kompletterar den månatliga planen när marginalerna är små.
Scenarier på kassan
Se hur kassan påverkas om försäljningen sjunker eller betaltiderna förlängs.
Så brukar företag lösa detta
De flesta förbättringsprojekt innehåller både processarbete och verktygsstöd. Här är vad ett typiskt upplägg omfattar - och var partners oftast bidrar.
Vanliga typer av projekt
Processförbättring
Kartlägg budget- och prognosprocessen, tydliggör ansvar och beslutspunkter.
Budget- och forecastmodellering
Bygg en sammanhängande modell för budget, prognos och rullande forecast.
Scenarioanalys
Låt flera scenarier och what-if-analyser utgå från samma datamodell.
Vanliga partnerinsatser
Power BI Planning
Gör Power BI skrivbart för planering och prognos direkt i rapporteringen.
Implementering
Rulla ut lösningen i pilot och produktion med utbildning och ändringsledning.
Förvaltning
Ta hand om drift, uppdateringar och löpande förbättringar efter införandet.
Relaterade guider
Rekommenderat nästa steg
Ca 5 minuter. Ni får en bild av var processen tappar tid och vad som är värt att förbättra först.
Testa er FP&A-processVill ni hellre prata direkt? Boka en FP&A Discovery Session