FP&A för cfo

FP&A för CFO: resultat, kassaflöde och scenarier i samma modell

"Hur påverkas resultat och kassaflöde om försäljning, valuta eller kostnader förändras?"

Som CFO behöver du oftast inte fler rapporter. Du behöver kunna svara på vad som händer framåt, och hur säkert svaret är. Det kräver att prognosen bygger på verksamhetens drivare och att resultat, balans och kassaflöde hänger ihop.

Försäljning, kostnader och valuta → resultat → kassaflöde → finansieringsbehov → beslut

Testa er FP&A-process

Ca 5 minuter · Frågorna anpassas efter din roll

ResultatKassaflödeScenarierRiskInvesteringarForecastStrategisk planering

Vanliga utmaningar

Prognosen följer utfallet, inte verksamheten

När forecasten uppdateras genom att justera fjolårets siffror syns förändringar i pipeline, bemanning eller priser först i utfallet.

Scenarier tar dagar

Om varje alternativ kräver en ny Excelversion hinner analysen sällan påverka beslutet.

Kassaflödet planeras separat

Resultatbudget och likviditetsplan i olika filer gör det svårt att se hur investeringar och rörelsekapital påverkar finansieringsbehovet.

Vad behöver du kunna planera?

Driverbaserad forecast
Intäkter och kostnader räknas från volym, pris, headcount och valuta i stället för att matas in som totalsummor.
Resultat, balans och kassaflöde
En sammanhängande modell där förändringar i planen slår igenom i alla tre.
Scenarier
Basfall, nedsida och uppsida som kan jämföras sida vid sida.
Investeringar
Effekt på avskrivningar, kassaflöde och finansiering över flera år.

Exempel på scenario

Vad händer om EUR försvagas med 8 % och pipeline minskar med 10 %?

I en drivarmodell räknas intäkter i EUR om med ny kurs, volymen justeras efter pipeline och effekten syns direkt i resultat och kassaflöde för resten av året.

Vad Power BI gör, och vad som kräver mer

Power BI visar och analyserar data men sparar inte planvärden. För att mata in prognoser och scenarier direkt i rapporterna krävs ett tillägg för write-back och planering, till exempel Aimplan, eller ett separat FP&A-system.

Läs vidare

Vanliga frågor

Behöver vi ett FP&A-system för scenarioanalys?

Inte alltid. Med få drivare och en enkel struktur kan Excel räcka. När flera bolag, valutor och många antaganden ska hänga ihop blir en gemensam modell ofta nödvändig.

Hur ofta bör forecasten uppdateras?

Många går över till månatlig eller kvartalsvis rullande prognos. Viktigare än frekvensen är att prognosen bygger på drivare som verksamheten äger.

Hur ser det ut hos er?

Testet anpassar frågor och resultat efter rollen cfo.

Testa er FP&A-process

Andra roller: Ekonomichef · Controller · Redovisningschef · Affärsområdeschef